索引号：	A22940-0601-2025-0004	主题分类：	综合政务
发布机构：	进贤县文港镇	生成日期：	2025-09-20
名　　称：	进贤县文港镇人民政府2024年度部门决算
文件编号：		有效性：	有效

进贤县文港镇人民政府2024年度部门决算

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进贤县文港镇人民政府2024年度部门决算

目录

第一部分进贤县文港镇人民政府概况

一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。

第一部分进贤县文港镇人民政府概况

一、部门主要职责

1、加强党的领导2、促进经常发展3、组织公共服务4、实施综合管理5、维护社会稳定6、组织基层自治7、监督专业管理8、动员社会参与9、实施乡村振兴战略10、做好国防教育和兵役等工作11、完成县委县政府交办的其他事项。

二、机构设置及人员情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，即进贤县文港镇人民政府（本级）。

本部门年末编制内实有人员84人，其他人员0人。离退休人员50人，其中：单位发放离退休费的人员0人，养老保险基金发放养老金的人员50人。

第二部分 2024年度部门决算表

收入支出决算总表

公开01表
部门：进贤县文港镇人民政府	2024年度	金额单位：万元

收入			支出
项目	行次	金额	项目（按功能分类）	行次	金额
栏次		1	栏次		2
一、一般公共预算财政拨款收入	1	5,532.95	一、一般公共服务支出	32	1,400.03
二、政府性基金预算财政拨款收入	2		二、外交支出	33
三、国有资本经营预算财政拨款收入	3		三、国防支出	34	0.15
四、上级补助收入	4		四、公共安全支出	35
五、事业收入	5		五、教育支出	36
六、经营收入	6		六、科学技术支出	37
七、附属单位上缴收入	7		七、文化旅游体育与传媒支出	38
八、其他收入	8		八、社会保障和就业支出	39	140.08
	9		九、卫生健康支出	40
	10		十、节能环保支出	41
	11		十一、城乡社区支出	42	19.94
	12		十二、农林水支出	43	3,816.07
	13		十三、交通运输支出	44
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	45
	15		十五、商业服务业等支出	46
	16		十六、金融支出	47
	17		十七、援助其他地区支出	48
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	49
	19		十九、住房保障支出	50	156.69
	20		二十、粮油物资储备支出	51
	21		二十一、国有资本经营预算支出	52
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	53
	23		二十三、其他支出	54
	24		二十四、债务还本支出	55
	25		二十五、债务付息支出	56
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	57
本年收入合计	27	5,532.95	本年支出合计	58	5,532.95
使用非财政拨款结余（含专用结余）	28		结余分配	59
年初结转和结余	29		年末结转和结余	60
	30			61
总计	31	5,532.95	总计	62	5,532.95
注：1.本表反映部门（单位）本年度的总收支和年末结转结余情况。
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

收入决算表

公开02表
部门：进贤县文港镇人民政府	2024年度	金额单位：万元

项目				本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
支出功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6	7
类	款	项	合计	5,532.95	5,532.95
201			一般公共服务支出	1,400.03	1,400.03
20103			政府办公厅（室）及相关机构事务	1,388.52	1,388.52
2010301			行政运行	1,388.52	1,388.52
20199			其他一般公共服务支出	11.50	11.50
2019999			其他一般公共服务支出	11.50	11.50
203			国防支出	0.15	0.15
20306			国防动员	0.15	0.15
2030607			民兵	0.15	0.15
208			社会保障和就业支出	140.08	140.08
20805			行政事业单位养老支出	140.08	140.08
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	140.08	140.08
212			城乡社区支出	19.94	19.94
21299			其他城乡社区支出	19.94	19.94
2129999			其他城乡社区支出	19.94	19.94
213			农林水支出	3,816.07	3,816.07
21301			农业农村	6.38	6.38
2130199			其他农业农村支出	6.38	6.38
21307			农村综合改革	368.00	368.00
2130701			对村级公益事业建设的补助	8.00	8.00
2130705			对村民委员会和村党支部的补助	360.00	360.00
21399			其他农林水支出	3,441.69	3,441.69
2139999			其他农林水支出	3,441.69	3,441.69
221			住房保障支出	156.69	156.69
22102			住房改革支出	156.69	156.69
2210201			住房公积金	156.69	156.69
注：本表反映部门（单位）本年度取得的各项收入情况。

支出决算表

公开03表
部门：进贤县文港镇人民政府	2024年度	金额单位：万元

项目				本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
支出功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6
类	款	项	合计	5,532.95	1,664.02	3,868.93
201			一般公共服务支出	1,400.03	1,360.72	39.30
20103			政府办公厅（室）及相关机构事务	1,388.52	1,349.22	39.30
2010301			行政运行	1,388.52	1,349.22	39.30
20199			其他一般公共服务支出	11.50	11.50
2019999			其他一般公共服务支出	11.50	11.50
203			国防支出	0.15	0.15
20306			国防动员	0.15	0.15
2030607			民兵	0.15	0.15
208			社会保障和就业支出	140.08	140.08
20805			行政事业单位养老支出	140.08	140.08
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	140.08	140.08
212			城乡社区支出	19.94		19.94
21299			其他城乡社区支出	19.94		19.94
2129999			其他城乡社区支出	19.94		19.94
213			农林水支出	3,816.07	6.38	3,809.69
21301			农业农村	6.38	6.38
2130199			其他农业农村支出	6.38	6.38
21307			农村综合改革	368.00		368.00
2130701			对村级公益事业建设的补助	8.00		8.00
2130705			对村民委员会和村党支部的补助	360.00		360.00
21399			其他农林水支出	3,441.69		3,441.69
2139999			其他农林水支出	3,441.69		3,441.69
221			住房保障支出	156.69	156.69
22102			住房改革支出	156.69	156.69
2210201			住房公积金	156.69	156.69
注：本表反映部门（单位）本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表

公开04表
部门：进贤县文港镇人民政府	2024年度	金额单位：万元

收入			支出
项目	行次	金额	项目（按功能分类）	行次	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
项目	行次	金额	项目（按功能分类）	行次	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
栏次		1	栏次		2	3	4	5
一、一般公共预算财政拨款	1	5,532.95	一、一般公共服务支出	33	1,400.03	1,400.03
二、政府性基金预算财政拨款	2		二、外交支出	34
三、国有资本经营预算财政拨款	3		三、国防支出	35	0.15	0.15
	4		四、公共安全支出	36
	5		五、教育支出	37
	6		六、科学技术支出	38
	7		七、文化旅游体育与传媒支出	39
	8		八、社会保障和就业支出	40	140.08	140.08
	9		九、卫生健康支出	41
	10		十、节能环保支出	42
	11		十一、城乡社区支出	43	19.94	19.94
	12		十二、农林水支出	44	3,816.07	3,816.07
	13		十三、交通运输支出	45
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	46
	15		十五、商业服务业等支出	47
	16		十六、金融支出	48
	17		十七、援助其他地区支出	49
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	50
	19		十九、住房保障支出	51	156.69	156.69
	20		二十、粮油物资储备支出	52
	21		二十一、国有资本经营预算支出	53
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	54
	23		二十三、其他支出	55
	24		二十四、债务还本支出	56
	25		二十五、债务付息支出	57
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	58
本年收入合计	27	5,532.95	本年支出合计	59	5,532.95	5,532.95
年初财政拨款结转和结余	28		年末财政拨款结转和结余	60
一、一般公共预算财政拨款	29			61
二、政府性基金预算财政拨款	30			62
三、国有资本经营预算财政拨款	31			63
总计	32	5,532.95	总计	64	5,532.95	5,532.95
注：本表反映部门(单位)本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表
部门：进贤县文港镇人民政府	2024年度	金额单位：万元

项目				本年支出合计	基本支出	项目支出
支出功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3
类	款	项	合计	5,532.95	1,664.02	3,868.93
201			一般公共服务支出	1,400.03	1,360.72	39.30
20103			政府办公厅（室）及相关机构事务	1,388.52	1,349.22	39.30
2010301			行政运行	1,388.52	1,349.22	39.30
20199			其他一般公共服务支出	11.50	11.50
2019999			其他一般公共服务支出	11.50	11.50
203			国防支出	0.15	0.15
20306			国防动员	0.15	0.15
2030607			民兵	0.15	0.15
208			社会保障和就业支出	140.08	140.08
20805			行政事业单位养老支出	140.08	140.08
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	140.08	140.08
212			城乡社区支出	19.94		19.94
21299			其他城乡社区支出	19.94		19.94
2129999			其他城乡社区支出	19.94		19.94
213			农林水支出	3,816.07	6.38	3,809.69
21301			农业农村	6.38	6.38
2130199			其他农业农村支出	6.38	6.38
21307			农村综合改革	368.00		368.00
2130701			对村级公益事业建设的补助	8.00		8.00
2130705			对村民委员会和村党支部的补助	360.00		360.00
21399			其他农林水支出	3,441.69		3,441.69
2139999			其他农林水支出	3,441.69		3,441.69
221			住房保障支出	156.69	156.69
22102			住房改革支出	156.69	156.69
2210201			住房公积金	156.69	156.69
注：本表反映部门(单位)本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开06表
部门：进贤县文港镇人民政府	2024年度	金额单位：万元

人员经费			公用经费
经济分类科目编码	科目名称	金额	经济分类科目编码	科目名称	金额	经济分类科目编码	科目名称	金额
301	工资福利支出	1,405.33	302	商品和服务支出	97.95	307	债务利息及费用支出
30101	基本工资	445.90	30201	办公费	35.65	30701	国内债务付息
30102	津贴补贴	316.85	30202	印刷费		30702	国外债务付息
30103	奖金	244.54	30203	咨询费		30703	国内债务发行费用
30106	伙食补助费		30204	手续费		30704	国外债务发行费用
30107	绩效工资		30205	水费		310	资本性支出
30108	机关事业单位基本养老保险缴费	140.08	30206	电费		31001	房屋建筑物购建
30109	职业年金缴费		30207	邮电费		31002	办公设备购置
30110	职工基本医疗保险缴费	94.90	30208	取暖费		31003	专用设备购置
30111	公务员医疗补助缴款		30209	物业管理费		31005	基础设施建设
30112	其他社会保障缴费		30211	差旅费		31006	大型修缮
30113	住房公积金	156.69	30212	因公出国（境）费用		31007	信息网络及软件购置更新
30114	医疗费		30213	维修（护）费		31008	物资储备
30199	其他工资福利支出	6.38	30214	租赁费		31009	土地补偿
303	对个人和家庭的补助	160.73	30215	会议费		31010	安置补助
30301	离休费		30216	培训费		310111	地上附着物和青苗补偿
30302	退休费	150.00	30217	公务接待费	5.93	31012	拆迁补偿
30303	退职（役）费		30218	专用材料费		31013	公务用车购置
30304	抚恤金		30224	被装购置费		31019	其他交通工具购置
30305	生活补贴	10.73	30225	专用燃料费		31021	文物和陈列品购置
30306	救济费		30226	劳务费		31022	无形资产购置
30307	医疗费补助		30227	委托业务费	8.11	31099	其他资本性支出
30308	助学金		30228	工会经费	8.25	399	其他支出
30309	奖励金		30229	福利费		39907	国家赔偿费用支出
30310	个人农业生产补贴		30231	公务用车运行维护费	8.94	39908	对民间非营利组织和群众性自治组织补贴
30311	代缴社会保险费		30239	其他交通费用	31.08	39909	经常性赠与
30399	其他对个人和家庭的补助支出		30240	税金及附加费用		39910	资本性赠与
			30299	其他商品和服务支出		39999	其他支出
人员经费合计		1,566.06	公用经费合计					97.95
注：本表反映部门(单位)本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表
部门：进贤县文港镇人民政府	2024年度	金额单位：万元

项目				年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
支出功能分类科目编码			科目名称			小计	基本支出	项目支出


类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6
			合计

注：1.本表反映部门(单位)本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。
2.当此表数据为空时，即本部门(单位)无政府性基金预算财政拨款收入、支出。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

公开08表
部门：进贤县文港镇人民政府	2024年度	金额单位：万元

项目				合计	基本支出	项目支出
支出功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3
			合计

注：1.本表反映部门(单位)本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。
2.当此表数据为空时，即本部门(单位)无国有资本经营预算财政拨款支出。

财政拨款“三公”经费支出决算表

公开09表
部门：进贤县文港镇人民政府	2024年度	金额单位：万元

项目	栏次	年初预算数	全年预算数	决算数
行次		1	2	3
一、“三公”经费支出	1	23.00	23.00	14.87
1.因公出国（境）费	2
2.公务用车购置及运行维护费	3	12.00	12.00	8.94
（1）公务用车购置费	4
（2）公务用车运行维护费	5	12.00	12.00	8.94
3.公务接待费	6	11.00	11.00	5.93
（1）国内接待费	7	——	——	5.93
其中：外事接待费	8	——	——
（2）国（境）外接待费	9	——	——
二、相关统计数	10	——	——	——
1.因公出国（境）团组数（个）	11	——	——
2.因公出国（境）人次数（人）	12	——	——
3.公务用车购置数（辆）	13	——	——
4.公务用车保有量（辆）	14	——	——	5
5.国内公务接待批次（个）	15	——	——	246
其中：外事接待批次（个）	16	——	——
6.国内公务接待人次（人）	17	——	——	988
其中：外事接待人次（人）	18	——	——
7.国（境）外公务接待批次（个）	19	——	——
8.国（境）外公务接待人次（人）	20	——	——
注：1.本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。年初预算数为年初“三公”经费部门预算数；全年预算数为按规定程序调整调剂后的全年“三公”经费部门预算数；决算数为当年实际支出数。
2.当此表数据为空时，即本部门（单位）无财政拨款“三公”经费支出。

国有资产占用情况表

公开10表
部门：进贤县文港镇人民政府	2024年度	单位：台、辆、套
项目			栏次	决算数
一、车辆数合计(台、辆)			1	5
1.副部（省）级及以上领导用车			2	0
2.主要负责人用车			3	2
3.机要通信用车			4	0
4.应急保障用车			5	0
5.执法执勤用车			6	0
6.特种专业技术用车			7	0
7.离退休干部服务用车			8	0
8.其他用车			9	3
二、单价100万元（含）以上设备（不含车辆）(台、套)			10	0
注：1.本表反映截止2024年12月31日，部门(单位)占用的国有资产情况。 2.当本表数据为空时，即本部门（单位）无相关资产。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2024年度收入总计5532.95万元，其中年初结转和结余0.00万元，与上年持平；使用非财政拨款结余(含专用结余）0.00万元，与上年持平；本年收入合计5532.95万元，比上年减少3556.41万元，下降39.13%，主要原因：经济下行。

本年收入的具体构成：财政拨款收入5532.95万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

二、支出决算情况说明

本部门2024年度支出总计5532.95万元，其中本年支出合计5532.95万元，比上年减少3556.41万元，下降39.13%，主要原因：资金跟不上；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余0.00万元，与上年持平。

本年支出的具体构成：基本支出1664.02万元，占30.07%；项目支出3868.93万元，占69.93%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2024年度财政拨款本年支出年初预算数6779.00万元，决算数5532.95万元，完成年初预算的81.62%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）年初预算数1209.75万元，决算数1400.03万元，完成年初预算的115.73%。预决算差异主要原因：支出增大。

（三）国防支出（类）年初预算数0.00万元，决算数0.15万元，预决算差异主要原因：征兵费用。

（八）社会保障和就业支出（类）年初预算数140.08万元，决算数140.08万元，完成年初预算的100.00%。

（十一）城乡社区支出（类）年初预算数0.00万元，决算数19.94万元，预决算差异主要原因：临时追加预算。

（十二）农林水支出（类）年初预算数5272.48万元，决算数3816.07万元，完成年初预算的72.38%。预决算差异主要原因：资金跟不上。

（十九）住房保障支出（类）年初预算数156.69万元，决算数156.69万元，完成年初预算的100.00%。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1664.02万元，其中：

（一）工资福利支出1405.33万元，比上年减少261.39万元，下降15.68%，主要原因：人员支出减少。

（二）商品和服务支出97.95万元，比上年减少1117.02万元，下降91.94%，主要原因：资金跟不上。

（三）对个人和家庭补助支出160.73万元，比上年增加140.63万元，增长699.82%，主要原因：临时追加预算。

（四）资本性支出0.00万元，比上年减少25.57万元，下降100.00%，主要原因：本年未产生该费用。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2024年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数23.00万元，决算数14.87万元，完成全年预算的64.63%；决算数比上年减少17.09万元，下降53.48%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元。决算数与上年持平。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数12.00万元，决算数8.94万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：本年未产生此项费用。决算数比上年减少14.98万元，下降100.00%,主要原因：本年未产生此项费用。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数12.00万元，决算数8.94万元，完成全年预算的74.48%，主要原因：节约开支。决算数比上年减少1.05万元，下降10.48%,主要原因：节约开支。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量5辆。

（三）公务接待费全年预算数11.00万元，决算数5.93万元，完成全年预算的53.89%，主要原因：节约开支。决算数比上年减少1.07万元，下降15.23%,主要原因：节约开支。全年国内公务接待246批，累计接待988人次，主要是：节约开支。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费支出97.95万元，决算数比上年减少1142.60万元，下降92.10%，主要原因：节约开支。

七、政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额49.04万元，其中：政府采购货物支出22.17万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出26.87万元。授予中小企业合同金额47.36万元，占政府采购支出总额的96.57%，其中：授予小微企业合同金额46.95万元，占授予中小企业合同金额的99.13%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

八、国有资产占用情况说明

截止2024年12月31日，本部门共有车辆5辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车2辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是用于（此处请补充内容）。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2024年度部门预算范围的二级项目 2 个全面开展绩效自评，共涉及资金 1020 万元，占项目支出总额的 20 %。其中， 1个项目评价结果为“优”， 1 个项目评价结果为“良”。

组织对 2个项目开展了部门评价，分别为：对村民委员会的补助和农村公益事业项目。涉及一般公共预算支出 1020 万元。从评价情况看，。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出 1020万元，评价结果为“ 优 ”。从评价情况看，为良好。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

进贤县文港镇人民政府（本级）“ ”“ ” 等项目支出绩效自评结果如下：

2024年度项目支出部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况

1、项目背景

文港镇对村民委员会和党支部的补助项目：根据文港镇2024年初预算安排，本镇对村民委员会和党支部的补助进一步完善，对于推进农村改革发展，改善农民生活，保障农村群众权益具有一定的重要作用

2、主要内容及实施情况

（一）项目主要内容

文港镇对村民委员会和党支部的补助项目共安排资金320万元，具体为本镇对村民委员会和党支部的补助进一步完善，促进本镇经济发展，，维护社会稳定，提升农民生产生活技能，方便人民群众生产生活，提高群众归属感。

（二）项目实施情况

截止2024年底拨付资金用于本项目支出。

3、资金投入和使用情况

文港镇对村民委员会和党支部的补助年初共安排预算资金320万元，截止2024年底共拨付资金320万元，主要用于乡镇内对村民委员会和党支部的补助，资金已付完成。

（三）项目绩效目标

促进本镇经济发展，，维护社会稳定，提升农民生产生活技能，方便人民群众生产生活，提高群众归属感。

（四）二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的

（1）掌握文港镇对村民委员会和党支部的补助项目拨付以及使用情况；

（2）了解文港镇对村民委员会和党支部的补助项目的产出与效果；

（3）发现文港镇对村民委员会和党支部的补助项目经费使用及项目实施中存在的不足和问题，并提出有针对性、可操作的解决对策。

绩效评价对象及范围

本次绩效评价对象为项目涉及相关方，包括项目实施单位——进贤县文港镇人民政府；项目资金拨付单位——进贤县文港镇人民政府；评价范围为文港镇项目建设资金经费项目涉及范围。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等。

1.绩效评价原则:坚持科学公正、分级分类、绩效相关原则进行评价。

2.评价指标体系：根据财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》、关于印发《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）、进财字【2024】47号《进贤县财政局关于开展2023年度单位自评及部门评价工作的通知》等文件精神，确定本次绩效评价指标的整体框架。

3.评价方法：根据《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（财预〔2020〕10号）中确定的方法，主要采用比较法、因素分析法和公众评判法：

　　（1）比较法。是指将实施情况与绩效目标、历史情况、不同部门和地区同类支出情况进行比较的方法。

　　（2）因素分析法。是指综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外部因素的方法。

　　（3）公众评判法。是指通过专家评估、公众问卷及抽样调查等方式进行评判的方法。

4、评价标准：

（1）计划标准。以预先制定的目标、计划、预算等作为评价的标准。

　　（2）历史标准。参照同类指标的历史数据制定的评价标准。

　　（3）其他标准。参照相关文件规定的程序、资料、要求等作为评价标准。

（三）绩效评价工作过程。

自接到县财政绩效股文件后，我镇成立项目绩效评价工作小组，认真按照绩效评价工作要求组织财务人员、项目负责人员开展绩效自评工作；并根据分析相关材料和考察项目实际运行情况，撰写完成项目绩效评价相关材料。

三、综合评价情况及评价结论

（一）绩效评价综合结论

　　根据项目绩效评价指标体系分析相关材料和资金实际使用情况后对该项目进行绩效评价。该项目按有关规定进行了项目预算编制工作，严格按照相关规章制度的规定对实施过程进行管理和使用资金。详见附件中“项目支出绩效自评表”。

　（二）评价结论

文港镇对村民委员会和党支部的补助项目根据年初预算，立项明确，过程管理规范，资金使用合规。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析

　　认真贯彻落实上级文件精神，严格对照绩效目标、相关制度、乡党委会研究决定来执行。绩效目标设定细化、量化，指标清晰。预算资金分配依据充分；资金分配额度合理，与项目单位实际相适应。

　　（二）项目过程情况分析

　　2024年文港镇对村民委员会和党支部的补助预算资金320万元，实际付款320万元，执行率100%。会计核算、资金使用方面符合国家财经法规和财务管理制度以及内部会计控制规范、相关会计准则的规定，未发现存在违规行为。项目实施遵守相关法律法规，项目档案管理完备。

　　（三）项目产出情况分析

1.数量指标一：保障村级组织正常运转1个，实际完成值1个；

指标二：对村民委员会和党支部的补助覆盖率100%，实际完成值100%。

2.质量指标一：完成镇人民政府交办的各项工资

指标二：项目工程合格率≥100%，实际完成值≥100%。

3.时效指标一：项目完成率=100%，实际完成值=100%

指标二：资金拨付率=100%，实际完成率=100%。

　　（四）项目效益情况分析

1.经济效益指标一：对村民委员会和党支部的补助稳步推进，实际推进了对村民委员会和党支部的补助；

指标二：促进本镇经济发展，实际上促进经济发展。

2.社会效益指标一：促进社会事业发展，提升农民生产生活技能

3.生态效益指标：改善农村村民生活环境

　　4.满意度指标是群众满意度≥98%，实际完成率≥98%。

　　五、主要经验及做法

　　（一）预算绩效指标体系的建设是一项打基础、管长远的工作，但指标选取工作量大、专业性强、精准度要求高、需要通过预算编制部门、项目实施单位以及行业专家之间的相互配合，共同做好绩效指标体系的设计论证，完成指标体系建立并根据实际工作不断更新完善。

　　（二）实施绩效管理必须从“要我有绩效”向“我要有绩效”转变，凝聚全面预算绩效管理的改革共识，既要加强财政部门的管理体制支撑，也要充分发挥各职能部门的预算执行主体作用，协同推进预算绩效管理形成上下贯通、横向联动的工作格局。

　　（三）预算绩效管理的各个环节基础工作已建成，但还未实现全过程预算绩效管理闭环体系的运作。预算绩效管理亟待建立一个“从绩效目标的设定、审核、批复到预算执行中的各环节的监控，最后到预算完成后的评价与结果应用”的信息化平台系统，实现各职能部门全过程预算绩效管理、第三方机构参与、财政部门监管的大系统，促进预算绩效管理各环节相互衔接和转化利用，既能减少人力、物力的耗费，提高工作效率，又能建立以绩效为基础的预算编制模式，加快预算绩效管理信息化建设，强化预算绩效管理约束，切实做到“用钱先问绩，花钱必问效”

　　六、存在的问题及原因分析

　　1.评价指标体系设置难度大。

　　在编制绩效目标和开展绩效评价工作中，指标设置是工作推进中的难点和重点，由于财政资金的多样性、复杂性，针对不同行业、不同项目的绩效指标及指标值的设置又截然不同。如建设类项目行业标准规范、数据丰富，指标设置相对容易；但民生类项目行业统计数据不全、标准缺失、口径不一，设置难度系数较大，普遍存在绩效目标指标设置不完整、不细化、量化程度不科学、匹配度不高、不规范等问题。

　　2.预算绩效管理缺乏部门纵向管理。

　　作为预算资源的具体使用单位，应强化预算管理的责任和担当，但各职能部门的体系内部缺乏以绩效为导向的工作推进机制和考核机制，上下联动的纵向管理和绩效意识传导不足，特别是在具体工作中，常常出现财务工作人员和项目管理者工作脱节，在项目和资金的衔接上不紧密。

　　3.预算绩效管理各环节衔接不足。

　　随着预算绩效管理各环节工作的深入展开，面临着基础数据、评价指标体系、中介机构等各个要素的不断充实，管理制度的完善、审核流程的规范、中介机构的管理等多方面的工作量逐年增长，现有的人力和技术条件难以支撑和推动各环节工作的相互衔接及转化利用，“数据壁垒”“信息烟囱”将成为制约预算绩效管理发展的瓶颈。

　　七、有关建议

　　无

八、其他需要说明的问题

无

进贤县文港镇人民政府

项目支出部门评价报告

评价类型：£实施过程评价 ✔完成结果评价

项目名称：对村民委员会和党支部的补助

项目单位：进贤县文港镇人民政府

主管部门：进贤县文港镇人民政府（盖章）

评价时间： 2025 年1月2日至 2023年5月10日

评价机构：£第三方机构 £专家组 ✔部门评价组

项目支出绩效自评表
（2024年度）
项目名称		对村民委员会和党支部的补助
主管部门		文港镇					实施单位		文港镇人民政府
项目资金（万元）				年初预算数	全年预算数A		全年执行数B		分值	执行率	得分
		年度资金总额		320	320		320		10	100
		政府预算资金		320	320		320		—	100	—
年度总体目标	预期目标						实际完成情况
	保障村级组织正常运转，加强村干部的领导能力建设，提高村干部的工作积极性，充分发挥基层党组织战斗堡垒作用和党员先锋模范作用，改善农村村民的生活环境，提高村民的生活水平						保障村级组织正常运转，提高村干部的工作积极性
绩效指标	一级指标		二级指标	三级指标		年度指标	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
	成本指标		经济成本指标	成本控制率		≤0%	0	20	20
			社会成本指标
			生态环境成本指标
	产出指标		数量指标	保障村级组织正常运转		＝1个	1	10	10
			质量指标	完成镇人民政府交办的各项工作		＝100%	100	20	20
			时效指标	完成时间		2024年底	基本达成目标	10	10
	效益指标		经济效益指标	基础设施建设稳步推进，促进经济发展		持续稳定	基本达成目标	10	10
			社会效益指标	促进社会事业发展，提升农民生产生活技能		促进	基本达成目标	5	5
			生态效益指标	改善农村村民生活环境		改善	基本达成目标	5	5
	满意度指标		服务对象满意度	群众满意度（%）		≥98%	98	10	10
总分								90	90

2024年度项目支出部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况

1、项目背景

文港镇农村公益事业：根据文港镇2024年初预算安排，本镇农村公益事业进一步完善，对于推进农村改革发展，改善农民生活，提升农民生产生活技能，方便人民群众生产生活，提高群众归属感。

2、主要内容及实施情况

（一）项目主要内容

文港镇农村公益事业共安排资金660万元，具体为本镇农村公益事业进一步完善，推进农村改革发展，改善农民生活，提升农民生产生活技能，方便人民群众生产生活，提高群众归属感。

（二）项目实施情况

截止2024年底拨付资金用于本项目支出。

4、资金投入和使用情况

文港镇农村公益事业年初共安排预算资金660万元，截止2024年底共拨付资金650.631万元，主要用于乡镇内农村公益事业，资金已付完成。

（五）项目绩效目标

推进农村改革发展，改善农民生活，提升农民生产生活技能，方便人民群众生产生活，提高群众归属感。

（六）二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的

（1）掌握文港镇农村公益事业拨付以及使用情况；

（2）了解文港镇农村公益事业的产出与效果；

（3）发现文港镇农村公益事业经费使用及项目实施中存在的不足和问题，并提出有针对性、可操作的解决对策。

绩效评价对象及范围

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等。

1.绩效评价原则:坚持科学公正、分级分类、绩效相关原则进行评价。

　　（1）比较法。是指将实施情况与绩效目标、历史情况、不同部门和地区同类支出情况进行比较的方法。

　　（2）因素分析法。是指综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外部因素的方法。

　　（3）公众评判法。是指通过专家评估、公众问卷及抽样调查等方式进行评判的方法。

4、评价标准：

（1）计划标准。以预先制定的目标、计划、预算等作为评价的标准。

　　（2）历史标准。参照同类指标的历史数据制定的评价标准。

　　（3）其他标准。参照相关文件规定的程序、资料、要求等作为评价标准。

（三）绩效评价工作过程。

三、综合评价情况及评价结论

（一）绩效评价综合结论

　（二）评价结论

文港镇农村公益事业项目根据年初预算，立项明确，过程管理规范，资金使用合规。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析

　　（二）项目过程情况分析

　　2023年文港镇农村公益事业预算资金660万元，实际付款650.631万元，执行率98.5%。会计核算、资金使用方面符合国家财经法规和财务管理制度以及内部会计控制规范、相关会计准则的规定，未发现存在违规行为。项目实施遵守相关法律法规，项目档案管理完备。

　　（三）项目产出情况分析

1.数量指标一：支持农村公益建设数18个，实际完成值18个；

指标二：农村公益事业覆盖率100%，实际完成值98.5%。

2.质量指标一：村级公益事业发展水平

指标二：项目工程合格率≥100%，实际完成值≥98.5%。

3.时效指标一：项目完成率=100%，实际完成值=98.5%

指标二：资金拨付率=100%，实际完成率=98.5%。

　　（四）项目效益情况分析

1.社会效益指标一：提高基层党组织凝聚力

2.生态效益指标：改善农村人居环境

　　3.满意度指标是群众满意度≥98%，实际完成率≥98%。

　　五、主要经验及做法

　　六、存在的问题及原因分析

　　1.评价指标体系设置难度大。

　　2.预算绩效管理缺乏部门纵向管理。

　　3.预算绩效管理各环节衔接不足。

　　七、有关建议

　　无

九、其他需要说明的问题

无

进贤县文港镇人民政府

附件9：-1

项目支出部门评价报告

评价类型：£实施过程评价 ✔完成结果评价

项目名称：农村公益事业

项目单位：进贤县文港镇人民政府

主管部门：进贤县文港镇人民政府（盖章）

评价时间： 2025 年1月2日至 2025年4月10日

评价机构：£第三方机构 £专家组 ✔部门评价组

项目支出绩效自评表
（2024年度）
项目名称		农村公益事业
主管部门		文港镇					实施单位		文港镇人民政府
项目资金（万元）				年初预算数	全年预算数A		全年执行数B		分值	执行率	得分
		年度资金总额		660	660		650.631		10	98.5	5
		政府预算资金		660	660		650.630.711		—	98.5	—
年度总体目标	预期目标						实际完成情况
	开展农村公益项目建设						由于资金跟不上，未完成
绩效指标	一级指标		二级指标	三级指标		年度指标	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
	成本指标		经济成本指标	成本控制率		≤0%	0	20	20	资金跟不上
			社会成本指标
			生态环境成本指标
	产出指标		数量指标	支持农村公益建设数		＝18个	18	10	10	资金跟不上
			质量指标	村级公益事业发展水平		＝100%	98.5	10	10	资金跟不上
			时效指标	完成时间		2024	10	20		资金跟不上
	效益指标		经济效益指标
			社会效益指标	提高基层党组织凝聚力		提高	实现目标程度较低	10		资金跟不上
			生态效益指标	改善农村人居环境		改善	实现目标程度较低	10		资金跟不上
	满意度指标		服务对象满意度	群众满意度（%）		≥98%	98	10	10
总分								100	46.93

第四部分名词解释

一、收入科目

收入为财政拨款收入

二、支出科目

政府支出按功能科目设置

三、相关专业名词

（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分附件

部门整体支出绩效评价报告

（2024年度）

一、单位概况

（一）机构组成

文港镇人民政府属于综合行政部门为一级预算单位，其中行政单位1个，事业单位2个。主要包括文港镇人民政府、文港镇便民服务中心、文港镇综合行政执法队。

（二）机构职能

1.坚持科学发展，落实惠农政策。深入贯彻落实科学发展观，宣传和贯彻执行党和国家对“三农”工作的各项方针、政策和法律法规，组织协调本行政区域经济、政治、文化、社会和党的建设及各项改革，建设具有区域特色的富裕、民主、文明、和谐的社会主义新农村。

2.促进经济发展，增加农民收入。编制和执行经济发展规划，因地制宜发展区域特色经济，指导农村经济结构调整和推进经济增长方式转变，营造发展环境，组织农村基础设施建设，落实强农惠农措施，为经济主体提供示范引导和政策服务，引导和促进新型农村专业合作经济组织发展，提高经济发展的质量和水平，努力增加农民的收入。

3.强化公共服务，着力改善民生。建立和完善乡镇“三农”服务体系，依法做好民政、财政、教育、卫生、项目、人武、科技、文化、体育、就业、社会保障、市场信息、土地流转、村财代理、统计、新农村建设等工作，加强农村实用人才队伍建设和农村人力资源开发，引导农村富余劳动力有序转移，组织各项公益事业建设，协调解决群众生产生活中的突出问题。

4.加强社会管理，维护农村稳定。依法开展社会治安综合治理、人口和计划生育、安全生产、防汛、防火、防疫、食品药品安全、环境保护、民族与宗教和各类突发事件应急处理等本行政区域的社会管理工作，依法保护各类经济组织和公民的合法权益，综合发挥人民调解、行政调解和司法调解的作用，及时化解农村社会矛盾，确保乡村社会稳定。

5.推进基层民主，促进农村和谐。指导村民自治，推动农村社区建设，建立健全党组织领导下的村民自治机制；推进村务、财务公开，保障农民群众民主权利，促进农村社会组织健康发展，增强社会自治功能。

（三）人员概况

文港镇人民政府行政编制数为48人，事业编制数为66人，年末实有行政人数41人，事业人数43人，其中：文港镇人民政府41人、文港镇便民服务中心36人、文港镇综合行政执法队7人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2024年文港镇人民政府财政拨款收入5532.95万元。

（三）部门财政资金支出情况

部门整体支出为5532.95万元。主要内容为：一般公共服务支出1400.02万元，占支出的25%；社会保障和就业支出140.08万元，占支出的2.5%；城乡社区支出18.94万元，占支出的0.34%；农林水支出3816.07万元，占支出的69%；住房保障支出156.69万元，占支出的3%。

三、部门财政支出管理情况

（一）预算编制情况

本单位在预算编制方面报送及时，编制较为准确，达到了预期的预算编制绩效目标。

（二）执行管理情况

在预算执行方面达到了本部门应达到的执行进度，严格执行“三公”经费预算。

（三）综合管理情况

在综合管理方面做好政府性债务还本付息工作，认真做好了非税征收及上缴，切实做好政府采购的计划编制并落实采购计划。积极落实内控制度，预算、决算、绩效信息公开及时规范，依法接受财政监督，按要求展开自查自纠。

（四）整体绩效

2024年基本支出1664.02万元，其中人员经费支出1566.06万元，占支出的94%;公用经费支出97.95万元，占支出的6%；2024年项目支出3868.93万元。2024年“三公“经费总额为14.86万元。其中：公务用车运行维护费8.94万元，公务接待费5.93万元，无因公出国（境）经费，“三公”经费比上年度有所上升。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2024年我镇部门整体支出情况良好，资金主要用于保证机关正常运转、干部职工工资、民生保障等方面，对于项目资金，从立项、审批、设计、财评、建设、验收、审计全程管，并由专人具体负责项目实施，取得了较好的经济效益和社会效益。

（二）存在问题

1.工作机制有待进一步完善，由于在平时工作中未加强对绩效监控工作的重视，绩效监控工作容易滞后，未形成对绩效目标进行监控的习惯。

2.随着财政体制改革不断深化，财政管理工作更加科学化、规范化、精细化，对财务人员业务技能要求越来越高，业务量将成倍增长，财务人员工作压力不断增大，需进一步壮大财务人员队伍，切实加强财政干部政治业务学习，全面提升财政人员素质。

（三）改进建议

1.强化财经纪律意识，守牢廉洁奉公底线。严肃财经纪律，加强财政预算管理，推进财政预算绩效管理，着力提高公共资金使用效益。严格落实中央八项规定和省市县十项规定精神，警惕形式主义、官僚主义新表现，坚决反对“四风”。坚持把纪律和规矩挺在前面，落实党风廉政建设主体责任和“一岗双责”，持之以恒正风肃纪，坚决惩治群众身边“微腐败”，筑牢拒腐防变的底线。

2.细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各部门的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达，提高预算的合理性和准确性。

3.加强财务管理和监督，严格财务审核和督查。在项目等费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。加强项目事前、事中、事后督查跟踪，严把质量关，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

4.持续抓好“三公”经费控制管理。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

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